住宅ローン減税 外壁塗装。 住宅ローン控除の減税は外壁工事でも可能!けれども損になる事も

外壁塗装の確定申告ってどうやるの?方法とポイントを解説!

住宅ローン減税 外壁塗装

住宅ローン控除とは 正式には「住宅借入金等特別控除」と呼びますが、住宅ローンを組んで自宅を購入又は建築した際に、所得税が減税となる制度です。 制度を受けるためには様々な条件がありますが、今日は外壁塗装工事を中心に説明を行いますので割愛いたします。 住宅ローン控除を受けることができる外壁塗装工事とは? ズバリ、「建築基準法第2条第14号に規定する大規模の修繕」に該当する工事です。 「大規模の修繕」とは、「建築物の主要構造部の一種以上について行う過半の修繕」です。 「建物の主要構造物』とは、壁、柱、床、はり、屋根又は階段を指しますので、外壁も「建物の主要構造物」です。 したがって、自宅の外壁の半分超について塗り替えを行えば、住宅ローン控除を受けることができる外壁塗装工事になる、ということです。 「増改築等工事証明書」が必要 外壁塗装工事に対して住宅ローン控除を受けるためには、確定申告の際に「増改築等工事証明書」を添付する必要があります。 「増改築等工事証明書」は、工事業者に発行してもらう必要があります。 発行できない場合、住宅ローン控除を受けることができません。 したがって、事前に工事業者に証明書を発行できるか確認しておく必要があります。 証明書用紙は、通常工事業者が準備しますが、にも掲載されています。 その他の条件も大事 他にも様々な条件があります。 ============================ (条文メモ) 措法41 13 措令26 25 措規18の21 15 建築基準法2 1 14 2020年7月 月 火 水 木 金 土 日 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 カテゴリー• 144• 10 アーカイブ•

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外壁塗装工事でも住宅ローン控除を受けられる

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外壁工事の費用で減税する方法とは 外壁工事で節税をする方法として「住宅ローン減税」があります。 住宅ローン減税とは、外壁工事の費用を10年以上の長期ローンにすることで翌年の所得税から工事料金の一部を翌年の所得税から減額できる制度です。 たとえば外壁の大規模工事で1,000万円のローンを組んだとします。 最初の年の年末に900万円のローンが残っていたとしたら、翌年の所得税や住民税から最大で9万円が減税されます。 翌年の年末に800万円のローンが残っていたら、翌々年の所得税や住民税から最大で8万円が減税されます。 このように、毎年の年末に残っているローン額の一部が翌年の所得税や住民税から引かれるお得な制度が住宅ローン減税です。 住宅ローン減税を適用できる期限は2021年の12月です。 外壁で対象となるリフォーム工事は、• 大規模な模様替えや改修• 省エネ工事• 耐震改修• 増改築 の4つです。 大規模な模様替えや改修とは、外壁や屋根といった主要構造物で過半数を超える部分の修繕工事を指します。 外壁や屋根のような、住宅の主要構造物のにおける工事のことで外壁の塗装や張替えが該当します。 省エネ工事は、遮熱塗料の利用や遮熱性能がある窓の設置など、省エネルギーに役立つ工事です。 耐震改修は、耐震基準を満たすために必要な工事のことです。 増改築は、住宅の面積を広くするなど建物全体の大きさを変える工事などを指します。 上記に該当しない工事は控除を受けることができません。 住宅ローン減税で工事費用を控除する条件 外壁リフォーム工事で住宅ローン減税を適用するには細かい条件をクリアしなくてはいけません。 住宅ローン減税を適用するための条件は以下の7つです。 登記上の床面積が50㎡以上であること• リフォームに際して10年以上のローンを組んでいること• 建物の所有者であり居住していること• 中古住宅の場合は耐震性能を満たしていること• 合計所得金額が3,000万円以下であること• 増改築等の場合は工事費が100万円以上であること• 工事から半年以内に居住していること 詳しい情報を知らなければ間違えやすいためしっかりとチェックしましょう。 2-1. 登記上の床面積が50㎡以上であること 住宅ローン減税を利用するには、外壁リフォーム後の住宅における床面積が50㎡以上なくてはいけません。 注意したいのが、床面積は登記上の数値という点です。 リフォーム会社の図面に書いてある床面積が50㎡でも、登記上の数値が49㎡だと住宅ローン減税を適用できません。 2-2. リフォームに際して10年以上のローンを組んでいること 外壁リフォームの工事だとしてもローンを組んでいなければ減税の対象とはなりません。 住宅ローン減税では10年以上のローンを組んでいることが前提条件です。 減税制度を利用したい人はリフォーム工事を10年以上のローンにして支払いましょう。 2-3. 建物の所有者であり居住していること 控除を受ける本人が建物の所有者であり実際に住んでいなければ、住宅ローン減税の恩恵を受けられません。 友人や家族などの親しい人が住んでいたとしても意味がないため気をつけましょう。 2-4. 中古住宅の場合は耐震性能を満たしていること 外壁リフォームの場合は中古住宅ですので、住宅ローン減税を受けるには建物に規定の耐震性能があることを証明しなくてはいけません。 耐震性能を証明する方法は2つあります。 築年数で証明する• 耐火建築物ではない場合(木造など)は築20年以内• 耐火建築物(鉄筋コンクリート造など)は築25年以内 証明書や保険によって証明する• 建築士が耐震性能を証明する「耐震基準適合証明書」がある• 耐震等級1以上を証明する「既存住宅性能評価書」がある• 住宅瑕疵担保責任保険法人による「既存住宅売買瑕疵保険」に加入している 上記うち1つでも条件を満たしていれば耐震性能を有していると認められます。 知識がない状態で自力で取得するのは難しいため、上記の書類が欲しい場合は不動産業者に相談するとよいでしょう。 2-5. 合計所得金額が3,000万円以下であること 国税庁が示す合計所得金額が3,000万円以下でなければ住宅ローン減税は受けられません。 合計所得金額とは、• 事業所得• 不動産所得• 給与所得• 総合課税の利子所得・配当所得・短期譲渡所得及び雑所得の合計額(損益通算後の金額)• 総合課税の長期譲渡所得と一時所得の合計額(損益通算後の金額)の2分の1の金額• 退職所得金額• 山林所得金額 これらすべてを合計した金額です。 会社員で副業や投資をしておらず土地や退職金が無いのなら、給与所得以外を気にする必要はほとんどありません。 2-6. 増改築等の場合は工事費が100万円以上であること 住宅ローン減税において外壁リフォームは「増改築等」の条件に当てはまります。 増改築等の場合、住宅の主要構造部の工事費用が100万円以上でなければ住宅ローン減税は受けられません。 主要構造部ではない場所としては、庭の塀や倉庫などがあります。 外壁リフォームの場合、工事をしたかどうかが見た目ではわかりにくいため「増改築等工事証明書」が基本的に必要です。 「増改築等工事証明書」はリフォーム会社が作ってくれるため、住宅ローン減税を利用する場合は業者に作成を依頼しましょう。 2-7. 工事から半年以内に居住していること 外壁リフォームの工事期間中は自宅に不在でも構いませんが、引き渡しから6ヵ月以内には居住している必要があります。 また、控除を受ける年の年末まで住み続けなくては住宅ローン減税が適用されません。 住宅ローン減税の控除金額 住宅ローン減税が適用されると、年末にあるローン残高の1%を所得税から控除できます。 控除とは、支払う金額を減らすことです。 控除の上限額は年間40万円で、10年間で最大400万円の減税ができます。 たとえば1,000万円で20年のローンを組んで増改築をしたとします。 ローンを支払う1年目の年末に950万円の残額があれば、翌年の所得税から最大で9. 5万円が減税されます。 翌年の年末に900万円のローンが残っていれば、翌々年の所得税から最大で9万円が減税されます。 これが10年目まで繰り返されるのです。 住宅ローン減税の金額が所得税で控除しきれない場合は、住民税からさらに控除してくれます。 ただし、住民税からは年間136,500円までしか減税できません。 所得税と住民税、どちらからも控除できなくなると残りは減税されることなく消えてしまいます。 また、他に補助金などを受け取っている場合は、ローン残高から補助金などを差し引いた額の1%で計算します。 減税されるからといって無理にリフォーム費用を増やすのはやめましょう。 住宅ローン減税は税金を減らすために使えるだけで、支払いをしなくてもいいわけではありません。 減税目的で高額なリフォームをしてしまうと支出額が予想以上に増えてしまい後悔するでしょう。 住宅ローン減税を利用する際に必要な手続き 住宅ローン減税を利用するにはどのような手順を踏めばよいのでしょうか?申請に必要な書類と、減税手続きの方法を紹介します。 4-1. 減税の申請に必要な書類 住宅ローン減税の申請には以下の書類が必要です。 住民票(居住の確認)• 残高証明書(住宅ローンの確認)• 登記事項証明書、請負(売買)契約書など(取得年月日・住宅取得の対価の金額・床面積を確認)• 給与の源泉徴収票など(所得税額などの確認)• 耐震基準適合証明書、既存住宅性能評価書、既存住宅売買瑕疵保険の付保証明書のいずれか(耐震性の確認) 他に、リフォーム工事業者が作成する「増改築等証明書」が必要となる場合があります。 4-2. 減税手続きの方法 住宅ローン減税を申請する方法は、対象となる年の翌年に税務署で確定申告をするだけです。 注意してほしいのは、住宅ローン減税を利用するなら会社員(給与所得者)も確定申告をしなくてはいけないことです。 給与所得者だと本来は会社で年末調整をするだけで済むのですが、減税制度を利用する場合は会社で年末調整をした後に減税のために確定申告をしなくてはいけません。 サラリーマンが住宅ローン減税を利用する場合は「確定申告書A」と「(特定増改築等)住宅借入金等特別控除額の計算明細書」を利用します。 書式は2つとも以下から手に入れることが可能です。 確定申告は毎年2月中旬〜3月中旬に申告ができます。 住宅ローン減税を利用する場合には他に以下の書類が必要です。 給料の源泉徴収票• マイナンバーカードまたは通知カード 源泉徴収票は年末調整後の1月に会社から発行してもらえるでしょう。 確定申告について詳しく聞きたい場合は予約して税務署に相談すると確実です。 1月以降は税務署の相談窓口が混み合うため、年末までには相談することをおすすめします。 ただし、減税制度を適用して2年目からは、給与所得者にかぎり確定申告が必要ありません。 会社の年末調整時に「残高証明書」を提出するだけで簡単に処理ができます。 まとめ 外壁のリフォーム工事で減税をしたい場合は以下の条件をすべて満たす必要があります。 リフォームをした建物の登記上の床面積が50㎡以上ある• 外壁リフォームの工事費用が10年以上のローンになっている• 建物の所有者かつ居住している• 中古住宅の場合は耐震性能を満たしている• 合計所得金額が3,000万円以下• 外壁リフォームの工事費が100万円以上• 工事から半年以内に居住している 条件を満たしていれば、年末に残ったローン額の1%を10年間は減税することが可能です。 年間で40万円までが上限で、必要書類を揃えて税務署で確定申告をすることで住宅ローン減税を受けられるでしょう。 100万円以上の外壁リフォームを検討している人は住宅ローン減税の制度を利用して支出を抑えましょう。

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外壁工事でも住宅ローン控除で減税出来るの知ってますか?

住宅ローン減税 外壁塗装

外壁塗装の減税対策 外壁塗装の減税対策は、住宅ローンを利用する場合と利用しない場合で条件や申請方法が異なります。 住宅ローンを利用する 外壁塗装も施工内容によって減税を受けることができます。 住宅ローン減税の内容・条件をしっかりと把握して、外壁塗装を検討する際の参考にしましょう。 適用される条件 住宅ローンを利用した減税対策とは、具体的に言うと住宅ローン減税(住宅借入等特別控除)を利用して行います。 住宅ローン減税は新規で住宅を取得したときだけでなく、住まいの部分的なリフォームも対象です。 リフォームで対象となるのは一般的な修繕に加えて省エネ改修工事、バリアフリー改修工事、多世帯同居改修工事があります。 リフォーム費用が住宅ローン控除の要件を充たす場合、税金からリフォーム費用が控除されます。 外壁塗装は一般的な修繕にあたり、「大規模な修繕」として住宅ローン控除の対象となります。 住宅ローン減税を受けるための条件には下記のようなものがあります。 ・本人が居住する住宅 住宅ローン減税を受ける本人が住んでいる家であること。 リフォーム工事のため住めない場合には一時的に他の家に住んでも大丈夫ですが、工事完了から半年以内には住み始めなければなりません。 継続的に住んでいる必要があるため、資産として経営するアパートやマンションなどは対象外です。 ・塗装費用が100万を超えること 住宅ローン減税を受けるためのリフォーム費用には明確な基準があり、100万円以上となっています。 外壁塗装で100万円を超えるのは珍しくありません。 塗装する範囲が広い場合やハイグレードな塗料を使用した場合には100万円を超えることも多々あるでしょう。 しかし、減税措置を目的に無理して100万円を超えるようにすることは避けたほうが無難です。 控除があっても不要な施工にお金をかけるなら結果的にマイナスとなってしまいます。 ・ローン借入期間が10年以上 住宅ローン減税の対象となるにはローンの借入期間が10年以上である必要があります。 また、借入先は金融機関と住宅金融支援機構、都市再生機構、地方住宅供給公社、建設業者、勤務先に限られ、勤務先から借り入れたとき、下記に該当する場合には住宅ローン減税の対象外となるため注意しましょう。 ・無利子~利率0. また、親や親族などから借り入れた場合にも対象外となります。 ・年間所得が3000万円以下 年間の所得が3000万円以上の人は住宅ローン減税を利用できません。 注意したいのは所得と収入の違いです。 会社員の方なら年収が収入にあたり、収入から給与所得控除を引いた額が所得となります。 また、不動産所得も所得の一部と見なされますので、賃貸物件を経営している場合などにはまず正確な所得を確認しましょう。 ・建物の面積が50㎡以上、かつ床面積の2分の1が居住用のものであること 住宅ローン減税の要件である「50㎡以上」とは、登記簿に記載された床面積のことです。 売買契約書と登記簿では面積の算出方法が異なるため、売買契約書だけを見て住宅ローン減税が利用できると判断しないよう注意しましょう。 申請する手順 申請する手順を誤れば、訂正の手間、認識齟齬により、正式な減税を受けられないということにもなりかねません。 ここで手順を把握し、スムーズな申請を行えるようにしましょう。 確定申告をする(会社員であっても自分で申請する必要がある) 外壁塗装を行って住宅ローン減税を利用したい場合には、外装塗装を行った次の確定申告で申請します。 制度を利用する人自身が申請しなければならないため、会社員であっても自分で確定申告をする必要があります。 申請する際の必要書類 住宅借入金等特別控除額の計算明細書は税務署に置いてあります。 事前に記入して持参したほうがスムーズに手続きを行えるので、 「」のページから用紙をダウンロードすることをおすすめします。 ・住宅ローンの年末残高を証明するもの 住宅ローンの年末残高を証明するのは、借入先の金融機関が発行する「住宅ローンの年末残高証明書」です。 送られてくる時期は金融機関によって異なりますが、9月下旬~1月中旬までの期間が多いようです。 もしも失くしてしまった場合には金融機関に連絡し、再発行の手続きをとりましょう。 ・ 増改築等工事証明書 増改築等工事証明書は、リフォーム会社が発行できる場合もあれば、リフォーム会社から第三者機関に依頼して取得することもあります。 増改築等工事証明書を発行できるのは、建築士事務所登録している建築士、または指定確認検査機関、登録住宅性能評価機関、住宅瑕疵担保責任保険法人に限られているためです。 リフォーム会社で発行できない場合には直接依頼するよりも時間がかかることもあるため、作成費用と併せて事前に確認しておきましょう。 また、増改築等工事証明書を取得するには申請家屋の登記事項証明書等、工事請負契約書等、工事費内訳明細書、間取り図面・写真 工事前・工事後 が必要となります。 ・住民票の写し 個人番号が記載されていないもので申請してください。 平成28年1月1日以降に外壁塗装を行った場合には不要です。 ・ 塗装する建物の登記事項証明書(登記簿謄本) 登記事項証明書、登記簿謄本は法務局で発行してもらえます。 法務局のサイトからオンラインで発行することも可能です。 源泉徴収票に記載されている所得額、納税額が収入の証明となります。 補助を受けた際には必ず証明となる書類が発行されますので、大切に保管しておきましょう。 住宅ローン利用以外の減税制度 住宅ローン減税を利用しない場合でも利用できる減税措置があります。 住宅ローン減税以外の減税措置には投資型減税とされる住宅特定改修特別税額控除があります。 投資型減税(住宅特定改修特別税額控除) 投資型減税とは、耐久性や省エネルギーの面で優れた住宅を一括で購入・リフォームした場合に利用できる減税措置です。 投資型減税が適用されるのは下記のリフォームのうちいずれかを行った場合となっています。 一括で支払った場合でも控除が受けられるため、住宅ローンを利用しない場合には投資型減税を利用しましょう。 ・バリアフリー住宅として性能を上げるためのリフォーム 居住の対象期間:平成26年4月1日から平成33年12月31日 控除限度額:25万円 ・住宅の省エネ性能を上げるためのリフォーム 居住の対象期間:平成21年4月1日から平成33年12月31日 控除限度額:20万円 ・多世帯同居のためのリフォーム 居住の対象期間:平成28年4月1日から平成33年12月31日の間 控除対象限度額:25万円 ・耐久性向上のためのリフォーム 平成26年3月までのリフォームは「長期優良住宅」として認められた住居が対象。 控除対象限度額は 500万円。 最大控除額は50万円。 平成26年4月から平成33年12月までは「長期優良住宅」または「低炭素住宅」として認められた住居が対象。 控除対象限度額は650万円。 最大控除額は65万円。 外壁塗装では、塗料に断熱・遮熱性のあるものを使用すれば上記のうち省エネリフォームとして認められるため、要件を満たしているか確認してみましょう。 【省エネリフォームの適用要件(外壁リフォームに関する部分のみ要約)】• ・居住用の物件であること。 2つ以上の住宅を所有している場合、主に住んでいる住宅のみが対象。 ・控除を受ける年の所得金額が3000万円以下。 ・省エネまたは断熱性能が平成28年基準相当以上。 ・工事費が50万円を超える場合• 申請には要件がありますが、一つ一つ確認していけば難しいものではありません。 外壁塗装を行ったときは要件に当てはまるかを忘れずにチェックし、申請しましょう。

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